多上市公司發(fā)公告持有的恒大商票逾期情況:有的高60億,資產(chǎn)抵債17億

慧正資訊 · 2021-09-08 17:50 留言

8月31日,金螳螂發(fā)布的2021年半年度報(bào)告摘要中提到,公司持有恒大集團(tuán)相關(guān)商業(yè)承兌匯票超過60億元 , 其中17億已和恒大達(dá)成資產(chǎn)抵償解決 ; 還有41億元 , 其中6035萬元已到期未兌付 。

金螳螂表示,剩余41億商票問題解決存在重大不確定性 , 已超過金螳螂去年全年利潤(rùn)23億元 。

銀億股份 : 恒大盛建兌付4,800萬 , 另1300萬元已逾期

9月3日晚 , 銀億股份有限公司 ( *ST銀億 ) 發(fā)布關(guān)于應(yīng)收商業(yè)承兌匯票逾期未兌付的公告 。

根據(jù)公告 , 銀億股份全資子公司寧波銀億房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 ( 簡(jiǎn)稱 : 寧波銀億房產(chǎn) ) 應(yīng)收恒大地產(chǎn)集團(tuán)上海盛建置業(yè)有限公司 ( 簡(jiǎn)稱 : 恒大盛建 , 恒大地產(chǎn)全資子公司 ) 商業(yè)承兌匯票1,300萬元已逾期未兌付 ; 此外 , 寧波銀億房產(chǎn)應(yīng)收聯(lián)營(yíng)企業(yè)舟山銀億房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 ( 簡(jiǎn)稱 : 舟山銀億房產(chǎn) ) 、 舟山銀億新城房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 ( 簡(jiǎn)稱 : 舟山銀億新城 ) 商業(yè)承兌匯票同樣逾期未兌付 , 金額分別為3,661.14萬元 、 7,634.43萬元 。

去年5月 , 寧波銀億房產(chǎn)與恒大盛建簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 , 前者將其持有的寧波恒弘置業(yè)有限公司49%股權(quán)作價(jià)33,600萬元轉(zhuǎn)讓給恒大盛建 , 現(xiàn)金支付與商業(yè)承兌匯票方式支付的金額分別為2,000萬元 , 31,600萬元 。

截至公告日 , 31,600萬元的商業(yè)承兌匯票中已背書轉(zhuǎn)讓25,500萬元 , 已由恒大盛建兌付4,800萬元 , 剩余1,300萬元已逾期未兌付 。 但不知被背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)承兌匯票是否已被足額兌付 。

2017年11月 , 寧波銀億房產(chǎn)與廣州匯吉天弘投資基金合伙企業(yè) ( 有限合伙 ) ( 簡(jiǎn)稱 : 廣州匯吉天弘基金 ) 、 廣州匯吉天瑞投資基金合伙企業(yè) ( 有限合伙 ) ( 簡(jiǎn)稱 : 廣州匯吉天瑞基金 ) 簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 , 將其控股子公司舟山銀億房產(chǎn)56%股權(quán)作價(jià)18,760萬元轉(zhuǎn)讓給了廣州匯吉天弘基金 ; 將舟山銀億新城房產(chǎn)56%股權(quán)作價(jià)5,600萬元轉(zhuǎn)讓給了廣州匯吉天瑞基金 。

交易后 , 廣州匯吉天弘基金持有舟山銀億房產(chǎn)83%股權(quán) , 、 廣州匯吉天瑞基金持有舟山銀億新城房產(chǎn)83%股權(quán) 。 而寧波銀億房產(chǎn)持有舟山銀億房產(chǎn) 、 舟山銀億新城房產(chǎn)的股權(quán)比例均為17% 。 企查查數(shù)據(jù)顯示 , 目前 , 廣州匯吉天弘基金有兩大股東 , 分別為渤海國(guó)際信托股份有限公司 ( 渤海信托 ) 、 廣州匯垠匯吉私募基金管理有限公司 , 持股比例分別為99.9996% 、 0.0004% 。 需要指出的是 , 因未按時(shí)履行法律義務(wù) , 渤海信托在8月9日被海南省第一中級(jí)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行 , 執(zhí)行金額為6.76億元 。

廣州匯吉天瑞基金的兩大股東分別為珠海合源盈保投資中心 ( 有限合伙 ) ( 簡(jiǎn)稱 : 合源盈保 ) 、 廣州匯垠匯吉私募基金管理有限公司 , 持股比例分別為99.9985% 、 0.0015% 。 進(jìn)一步進(jìn)行股權(quán)透視發(fā)現(xiàn) , 合源盈保的兩大股東分別為恒大人壽保險(xiǎn)有限公司 ( 恒大人壽 ) 、 珠海合泰久盈投資管理有限公司 , 持股比例分別為99.9260% 、 0.0740% 。

恒大人壽是恒大集團(tuán) ( 南昌 ) 有限公司持股50%的企業(yè) 。 根據(jù)本次公告 , 截至目前 , 寧波銀億房產(chǎn)應(yīng)收舟山銀億房產(chǎn) 、 舟山銀億新城83%部分的項(xiàng)目開發(fā)資金余額分別為3,661.14萬元和7,634.43萬元 ( 不包括已背書轉(zhuǎn)讓的1,800萬元 ) , 均為商業(yè)承兌匯票 , 票據(jù)到期日均為2021年7月31日 。 商業(yè)承兌匯票已逾期未兌付 。

事實(shí)上 , 在商業(yè)承兌匯票臨近兌付前 , *ST銀億已積極催討 , 在與恒大方面多次溝通協(xié)調(diào)后 , 恒大盛建于2021年7月29日向?qū)幉ㄣy億房產(chǎn)出具了 《 承諾函 》 :


截至公告日 , *ST銀億還稱上述商業(yè)承兌匯票中恒大盛建已兌付1,500萬元 , 其余12,595.57萬元已全部逾期未兌付 。

三棵樹再公告 : 持有恒大尚未兌付金額1.02億元

9月6日 , 三棵樹發(fā)布公告回復(fù)證監(jiān)會(huì)核查函稱 , 公司及旗下公司不存在融資性貿(mào)易業(yè)務(wù) 。 自報(bào)告期初至2021年8月31日 , 三棵樹持有的中國(guó)恒大及旗下公司出具的商業(yè)承兌匯票發(fā)生逾期情況金額共計(jì)3.36億元 , 其中尚未兌付金額1.02億元 ; 截至2021年8月31日 , 三棵樹已持有尚未到期的中國(guó)恒大及旗下公司出具的商業(yè)承兌匯票共計(jì)3.34億元 。 考慮到中國(guó)恒大目前的資金狀況 , 三棵樹對(duì)其未來的銷售規(guī)??赡苓M(jìn)一步下降 。

融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)是指參與貿(mào)易的各方主體在商品及服務(wù)交換過程中 , 依托貨權(quán) 、 應(yīng)收賬款等財(cái)產(chǎn)權(quán)益 , 綜合運(yùn)用各種貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具 , 實(shí)現(xiàn)獲得短期融資或增持信用目的 , 從而增加貿(mào)易主體的現(xiàn)金流量 。 通常表現(xiàn)的形式包括 : 增加交易環(huán)節(jié) , 以融資為目的 , 以物資貿(mào)易為表象在沒有商業(yè)理由的情況下加入貿(mào)易鏈條 ; 直接或變相提供資金支持 ; 通過關(guān)聯(lián)關(guān)系或存在特定利益關(guān)系實(shí)現(xiàn)資金回流 ; 貿(mào)易標(biāo)的控制權(quán)在整個(gè)交易過程中都未發(fā)生的變更等 。

據(jù)悉 , 報(bào)告期內(nèi)三棵樹與中國(guó)恒大的業(yè)務(wù)主要為 “ 向中國(guó)恒大銷售 ” 、 “ 向中國(guó)恒大采購(gòu) ” 、 “ 與中國(guó)恒大聯(lián)營(yíng)公司盛京銀行的存款業(yè)務(wù) ” 。 關(guān)于公司與中國(guó)恒大是否存在融資性貿(mào)易業(yè)務(wù) 、 商業(yè)承兌匯票保理業(yè)務(wù) 。 三棵樹回應(yīng) , 報(bào)告期內(nèi) , 三棵樹與中國(guó)恒大及旗下公司的業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面 :

1 、 公司向中國(guó)恒大及旗下公司銷售內(nèi)外墻涂料產(chǎn)品 。 2018年度 、 2019年度 、 2020年度及2021年1-6月 , 公司向其銷售涂料產(chǎn)品金額分別為25,422.93萬元 、 44,803.43萬元 、 38,910.47萬元和16,345.43萬元 。 公司銷售定價(jià)基于市場(chǎng)價(jià)格及投標(biāo)競(jìng)價(jià)因素決定 , 銷售交易基于真實(shí)的商業(yè)背景 , 交易過程不存在利用貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具實(shí)現(xiàn)融資或增持信用的情形 。

2 、 公司向中國(guó)恒大旗下公司恒大 ( 糧油 ) 深圳有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “ 恒大糧油 ” ) 采購(gòu)糧油貨物 , 采購(gòu)內(nèi)容包括越光大米 、 寶寶水 、 運(yùn)動(dòng)水 、 玻璃瓶水等 , 用于日常行政 、 銷售開支 。 公司2020年度向其采購(gòu)糧油貨物含稅金額為1,000萬元 。 公司向恒大糧油采購(gòu)糧油貨物系基于真實(shí)的交易背景 , 不存在利用貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具實(shí)現(xiàn)融資或增持信用的情形 。

3 、 公司向中國(guó)恒大旗下公司恒大農(nóng)牧集團(tuán)有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “ 恒大農(nóng)牧 ” ) 采購(gòu)恒大農(nóng)牧產(chǎn)品及禮遇全球堅(jiān)果卡 , 用于日常行政 、 銷售開支 。 公司2018年度 、 2019年度和2021年1-6月向其采購(gòu)恒大農(nóng)牧產(chǎn)品和禮遇全球堅(jiān)果卡含稅金額為201.73萬元 、 100.00萬元和146.20萬元 。 公司向恒大農(nóng)牧采購(gòu)農(nóng)牧產(chǎn)品及禮遇全球堅(jiān)果卡系基于真實(shí)的交易背景 , 不存在利用貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具實(shí)現(xiàn)融資或增持信用的情形 。

4 、 公司向廣州恒大淘寶足球俱樂部股份有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “ 恒大淘寶足球俱樂部 ” ) 采購(gòu)廣告宣傳服務(wù) , 用以獲得中超聯(lián)賽廣州恒大淘寶足球俱樂部主場(chǎng)比賽現(xiàn)場(chǎng)廣告展示資源 。 公司2019年度和2020年度向其采購(gòu)廣告宣傳服務(wù)含稅金額為2,000萬元和1,500萬元 。 公司向恒大淘寶足球俱樂部采購(gòu)廣告宣傳服務(wù)系基于真實(shí)的交易背景 , 不存在利用貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具實(shí)現(xiàn)融資或增持信用的情形 。

5 、 公司在盛京銀行股份有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “ 盛京銀行 ” , 系中國(guó)恒大聯(lián)營(yíng)公司 ) 開立銀行賬戶并存有存款 。 公司開立盛京銀行賬戶主要用作接收貨款和存款 , 不存在利用貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具實(shí)現(xiàn)融資或增持信用的情形 。 以上幾個(gè)方面 , 公司與中國(guó)恒大及旗下公司交易均基于真實(shí)的交易背景 , 雙方合同簽訂 、 支付貨款 、 貨物運(yùn)送 、 開具發(fā)票 , 均真實(shí)有效 , 實(shí)現(xiàn)了真實(shí)的貨物交付 。 公司與恒大的業(yè)務(wù)往來中 , 不存在依托貨權(quán) 、 應(yīng)收賬款等財(cái)產(chǎn)權(quán)益 , 綜合運(yùn)用各種貿(mào)易手段 、 金融工具及擔(dān)保工具 , 實(shí)現(xiàn)獲得短期融資或增持信用目的 , 從而增加貿(mào)易主體的現(xiàn)金流量的情形 , 不存在融資性貿(mào)易業(yè)務(wù) 。

截至2018年末 、 2019年末及2020年末 , 三棵樹持有的中國(guó)恒大及旗下公司出具的商業(yè)承兌匯票不存在逾期情況 。 截至2021年6月末 , 除21953.05萬元到期票據(jù)兌付款項(xiàng)以經(jīng)評(píng)估的不低于票據(jù)價(jià)值的房產(chǎn)抵償外 , 三棵樹持有的中國(guó)恒大及旗下公司出具的商業(yè)承兌匯票逾期未能兌付金額共計(jì)1355.74萬元 。 截至2021年8月31日 , 公司收到部分逾期票據(jù)回款共計(jì)1266.09萬元 ; 剩余2021年6月末逾期未能兌付的票據(jù)金額為89.65萬元 。

在2021年8月7日 , 三棵樹披露的 《 關(guān)于三棵樹涂料股份有限公司2021年度非公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見的回復(fù)報(bào)告 ( 補(bǔ)充2021年半年報(bào) ) 》 , 對(duì)截至2021年6月30日公司已到期尚未兌付的票據(jù)金額 、 以房產(chǎn)兌付到期商業(yè)承兌匯票事項(xiàng) 、 期后償還等情況進(jìn)行了披露 。

公告顯示 , 自報(bào)告期初至2021年8月31日 , 三棵樹持有的中國(guó)恒大及旗下公司出具的商業(yè)承兌匯票發(fā)生逾期情況金額共計(jì)33644.16萬元 , 其中尚未兌付金額為10169.90萬元 , 已兌付金額23474.26萬元 。 自報(bào)告期初至2021年8月31日 , 除尚未兌付的逾期票據(jù)外 , 三棵樹獲得兌付的逾期票據(jù)共計(jì)23474.26萬元 , 均獲得真實(shí)兌付 。 其中 , 21953.05萬元逾期票據(jù)以房產(chǎn)兌付 , 1521.21萬元逾期票據(jù)以銀行轉(zhuǎn)賬方式兌付 。

2021年6月 , 福建三棵樹建筑材料有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “ 三棵樹材料 ” ) 分別與三家中國(guó)恒大關(guān)聯(lián)公司簽訂了三份房產(chǎn)認(rèn)購(gòu)協(xié)議書 , 并同時(shí)簽訂了三份 《 確認(rèn)函 》 , 約定三棵樹材料可使用 《 確認(rèn)函 》 所列商業(yè)承兌匯票向該三家公司支付認(rèn)購(gòu)書中約定的購(gòu)房款 , 《 確認(rèn)函 》 所列商業(yè)承兌匯票均為公司持有 , 由中國(guó)恒大及旗下公司出具 , 并于2021年6月30日前到期 。 廈門市大學(xué)資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限責(zé)任公司分別針對(duì)上述三處房產(chǎn)出具了資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告 。

三棵樹表示 , 公司目前與中國(guó)恒大及旗下公司落實(shí)上述協(xié)商安排 , 針對(duì)票據(jù)逾期未兌付事項(xiàng)尋求相應(yīng)解決方案 , 因上述事項(xiàng)解決存在不確定性 , 若逾期票據(jù)較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)不能及時(shí)得到兌付 , 可能存在使公司產(chǎn)生壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn) , 影響公司盈利情況 。

報(bào)告期內(nèi) , 三棵樹第一大客戶均為中國(guó)恒大 , 其銷售收入占營(yíng)業(yè)收入比例分別為7.09% 、 7.50% 、 4.75%和 3.49% , 占比保持下降趨勢(shì) , 但考慮到中國(guó)恒大目前的資金狀況 , 公司對(duì)其未來的銷售規(guī)??赡軙?huì)進(jìn)一步下降 , 隨著國(guó)內(nèi)對(duì)房地產(chǎn)調(diào)控的加強(qiáng)可能對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定影響 。

永高股份:持有恒大集團(tuán)開具的商業(yè)承兌匯票逾期未兌付

永高股份8月24日晚間公告,公司持有恒大集團(tuán)及其成員企業(yè)開具的商業(yè)承兌匯票出現(xiàn)逾期未兌付的情況,截止目前,剔除雙方已經(jīng)達(dá)成購(gòu)買資產(chǎn)的1.67億元外,公司和恒大集團(tuán)及其成員企業(yè)仍有應(yīng)收賬款余額4.78億元,其中應(yīng)收商業(yè)承兌匯票金額4.51億元,已經(jīng)逾期未兌付承兌匯票金額1.95億元。目前,公司正在與恒大集團(tuán)及其成員企業(yè)協(xié)商,尋求相應(yīng)解決方案。

編輯:曾家明

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